简介
企业所得税实务系列,共28节课!具体报名咨询小智微信【zhiyuanwk01】部分要点节选如下:无偿提供应税服务增值税问题的清理一般纳税人进口货物用于国内销售抵扣进项税额问题的清理企业发票超过认证期限作为进项税额转出后作为“成本”在企业所得税扣除问题的清理企业按月给员工报销部分车费增值税进项抵扣问题的清理会计制度上按“固定资产”核算的不动产进项税额如何抵扣问题的清理企业房产被拆迁获得房产补偿按销售不动产缴纳增值税及抵扣问题的清理一般纳税人发生重组其留抵税额抵扣问题的清理总公司为所属分公司的建筑项目购买货物、服务支付货款抵扣增值税进项税额问题的清理接受境外单位服务未签订书面合同代扣代缴增值税完税凭证抵扣进项税额问题的清理承租不动产预付一年租金取得增值税专用发票,进项税额一次性抵扣问题的清理融资性售后回租按照贷款缴纳增值税承租方支付租金进项抵扣问题的清理单位购买的桶装饮用水抵扣增值税进项税额问题的清理工作服洗涤抵扣增值税进项税问题的清理小规模纳税人购进的固定资产取得的增值税专用发票登记为一般纳税人抵扣问题的清理支付款项的单位与增值税专用发票上的销货单位不一致增值税抵扣问题的清理购买方取得增值税专用发票已抵扣产生退货进项税额问题的清理代扣代缴个人所得税取得的2%手续费返还问题的清理一般纳税人支付的道路通行费取得的通行费发票抵扣进项税额问题的清理员工班车的费用能进项税额抵扣,是不是属于集体福利?给员工买的雇主责任险抵扣进项税额问题的清理住宿费与就餐费合计开具增值税专用发票问题的清理不得抵扣的固定资产发生用途改变抵扣进项税额问题的清理纳税人向境外企业支付款项而代扣代缴的增值税计入进项税额问题的清理企业根据经营需要签订三方应办理手续问题的清理从批发环节购进适用免征增值税政策的鲜货普通发票计算抵扣进项税额问题的清理劳务派遣服务发票开具问题的清理员工外包服务发票开具问题的清理咨询验证等中介发票开具问题的清理铁路运输企业发票开具问题的清理存货与增值税进项留抵数据差异税务稽查测试疑点原理商贸企业无票收入与总收入疑点分析的基本原则税务稽查疑点延伸比对分析基本手段及环节纳税人查询外省主管税务机关开具的增值税发票的路径
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1第一章-申报测试:企业所得税四季度纳税申报参加常见涉税问题
440次学习 - 2
试听一
52次学习 - 3
试听二
36次学习 - 4
试听三
27次学习 - 5
试听四
41次学习 - 6
2第二章-票据测试:企业所得税扣税票据违规行为识别与清理(1)
82次学习 - 7
3第二章-票据测试:企业所得税票据涉税违规行为识别与清理(2)
46次学习 - 8
4第二章-票据测试:企业所得税扣税票据违规行为识别与清理(3)
33次学习 - 9
5第二章-票据测试:企业所得税税前费用扣除合法票据审查要点(4)
21次学习 - 10
6第三章-收入测试:企业所得税增值税纳税义务时间分析要点
22次学习 - 11
7第三章-收入预测:财务年度会计报表与增值税纳税申报异常比对预警
21次学习 - 12
8第三章-收入测试:财务核算40个增值税重点查验及处理
17次学习 - 13
9第三章-收入测试:财务年度报表数字结构与企业所得税主营业务收入比对预警(4)
10次学习 - 14
10第三章-收入测试:财务年度会计报表资金活动涉税问题测试方法(5)
17次学习 - 15
11第三章-收入测试:企业资产租赁两大环节问题清理操作规则
8次学习 - 16
12第三章-收入测试:企业财产转让税务机关涉税行为判断基本法则
10次学习 - 17
13第三章-收入测试:企业股息,红利权益性投资收益三个环节涉税处理原则
8次学习 - 18
14第三章-收入测试:企业取得捐赠收入其费用确定扣税逻辑验证
10次学习 - 19
15第三章-收入测试:企业所得税汇算清缴五大项问题清理及特殊处理
9次学习 - 20
16第四章-税前扣除:企业所得税税前各项支出扣除的四大核心原则
13次学习 - 21
17第四章-税前扣除:成本、费用税前扣除八项内容五个原则
6次学习 - 22
18第四章-税前扣除:员工工资薪金企业所得税税前据实扣除十大条件
6次学习 - 23
19第四章-税前扣除:职工福利费企业所得税税前扣除四大界限
6次学习 - 24
20第四章-税前扣除:职工教育经费企所得税税前扣除四个条件
6次学习 - 25
21第四章-税前扣除:职工工会经费企业所得税税前扣除不可忽略的几个问题
8次学习 - 26
22第四章-税前扣除:五险一金企业所得税税前扣除财务处理税控
8次学习 - 27
23第四章-税前扣除:借款费用符合哪些条件才可以直接在企业所得税税前扣除
8次学习 - 28
24第四章-税前扣除:利息支出企业所得税税前扣除几个风险点的清理
18次学习 - 29
25第四章-税前扣除:业务招待费企业所得税税前扣除需要剔除的内容
8次学习 - 30
28第四章-税前扣除:员工服装费企业所得税税前扣除必备的基本条件
6次学习 - 31
29第四章-税前扣除:企业和个人保险费企业所得税税前扣除两个分界线
4次学习 - 32
30第四章-税前扣除:固定资产租赁企业所得税税前扣除处理方法
7次学习 - 33
31第五章:第一节:企业资产核算与税法差异之间的平衡点
10次学习 - 34
32第五章:第二节 固定资产计税六大方法核算的原理
6次学习 - 35
33第五章:第三节资产盘盈,投资,捐赠,交换涉税原则及最佳处理方法
6次学习 - 36
34第五章:第四节生物资产计税原则及最佳处理方法
3次学习 - 37
35资产减值风险准备金涉税处理最佳办法及法定原则
9次学习 - 38
第四章-税前扣除:企业资产损失如何满足企业所得税税前扣除的条件
6次学习 - 39
第四章-税前扣除:广告费,宣传费企业所得税税前扣除风险点防患
2次学习 - 40
26第四章-税前扣除:广告费,宣传费企业所得税税前扣除风险点防范
7次学习 - 41
27第四章-税前扣除:企业资产损失如何满足企业所得税税前扣除的条件
5次学习
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