主讲人：主讲人：徐箐
三十多年税务机关工作的阅历给了我许多的灵感和智慧。
在经历了专管员、企业所得税、征管、发票管理、税务稽查、税收法规等多个岗位的工作磨砺之后，从中感悟出了税收不仅仅是财务运作中的法律要求，更多的是一种文化，它的完美应用不仅仅是在法律行为的约束方面，更多的在于它自身还渗透着文学、哲学、心理学以及方法理论。 它综合的内涵要求所有投资者和财务人员必须脱离简单意义上税收概念的理解和政策的阅读。
课程概要：
1、年度纳税申报附加资料的清理
2、企业当年亏损额比较大在所得税汇算清缴时是否需要附送鉴证报告
3、2017年年度中哪些企业需要填报《增值税预缴税款表》的清理
4、企业四季度预缴时是否可以享受研发费用加计扣除的企业所得税优惠的清理
5、当年成立的二级分支机构设立当年不就地分摊缴纳企业所得税，是自行计算缴纳企业所得税还是不需要申报缴纳业务的清理
6、哪些二级分支机构不需要就地分摊缴纳企业所得税的清理
7、企业经营地址和注册地址不一致,开具增值税专用发票时应如何开具？
8、2014年购进的小于5000元的固定资产，公司账上一次性税前列支报备问题的清理
9、企业取得符合免税条件的收入，但未按期申报，逾期补申报时继续享受免税政策问题的清理
10、企业固定资产均未采取一次性税前扣除、缩短折旧年限或加速折旧方法的，固定资产加速折旧统计表还需申报吗？需申报的话是否零申报？
11、在处理此项业务大家需要税务机关行为针对折旧查验的几个环节
12、一般纳税人购入货物或者服务用于免征增值税的项目，取得的增值税专用发票已经认证，附列资料（二）报送问题的清理
13、股权转让交易双方均为非居民企业且在境外交易的纳税及报送相关资料清理的问题
14、减免企业所得税优惠明细表补零无法保存问题的清理
15、纳税人在纳税期内没有应纳税款办理纳税申报问题的清理
16、年度汇算清缴申报后发现有误，重新办理所得税的年度申报的清理问题
17、企业所得税季度纳税申报表里的“本期金额”和财务报表利润表中的“本期金额”保持一致清理的问题
18、汇总纳税的企业，其中一个分支机构在年度中间结束经营，进行了注销税务登记，企业年终汇算清缴时按什么分摊比例进行补税或退税清理的问题
19、企业跨省迁移是否需要进行企业所得税清算处理?
